Действующий формат (с 01.01.16) 5.04

Сведения об остатках денежных средств учреждения

0503779

Бланк: Сведения об остатках денежных средств учреждения
Скачать бланк
Образец: Сведения об остатках денежных средств учреждения
Образец заполнения

Кто должен сдавать сведения

Государственные (муниципальные) автономные и бюджетные учреждения.

Срок сдачи сведений

Сведения об остатках денежных средств учреждения нужно представить в срок не позднее трех месяцев после окончания отчетного (календарного) года, т.е. не позднее 31 марта следующего года.

Какие разделы заполнять

Сведения включают 3 раздела, которые заполняются в обязательном порядке.

Проверка сведений

Когда сведения будут заполнены, необходимо провести их проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь .

Частые вопросы
Какая форма должна представляться в ФНС?
Обработка отказов
Не найден плательщик по ИНН\КПП
Неправильное указание (отсутствие) сведений по доверенности
Код НО постановки на учет, согласно КПП, отличается от места представления декларации (код НО)
Отсутствуют сведения о доверенности в налоговом органе (Нет данных об уполномоченном представителе на основании бумажного варианта доверенности)
В сертификате не обнаружен атрибут INNLE
В НО отсутствует действующая постановка на учет, являющаяся основанием для приема декларации
Отсутствуют сведения о доверенности в налоговом органе (Доверенность требует подтверждения)
Файл с таким именем уже зарегистрирован: [...]
Отсутствуют сведения о руководителе организации в учетных данных
Неправильное указание сведений о руководителе организации, индивидуальном предпринимателе, физическом лице
У данного налогоплательщика доверенность должна быть в форме электронного документа (пункт 3 статьи 29 НК РФ)
Представление налогоплательщиком (его представителем) налоговой декларации (расчета) в налоговый орган, в компетенцию которого не входит прием этой налоговой декларации (расчета)
Срок действия сертификата ЭП истек или сертификат ЭП был отозван
СКЭП, используемый для подписания документа, выпущен Удостоверяющим центром, не получившим аккредитацию по новым требованиям Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ "Об электронной подписи"
Представитель не имеет полномочий подписи и представления налоговой отчетности (Данные найдены в ПИК «Недействительные паспорта»)
ЭП не принадлежит данному налогоплательщику (Сертификат ЭП, использованный для подписи документа, не зарегистрирован для использования налогоплательщиком, от которого поступил файл)
Отсутствуют сведения о доверенности в налоговом органе
Как заполнить

В заголовочной части сведений автоматически из карточки регистрации клиента в системе «Saby» указываются следующие данные:

  • отчетный период, за который составляются сведения;
  • номер корректировки (если сведения подаются первый раз, то указывается «0»);
  • код и название налогового органа;
  • название учреждения (обособленного подразделения);
  • учредитель и наименование органа, осуществляющего полномочия учредителя;
  • код по классификатору предприятий и организаций (ОКПО);
  • код по ОКТМО;
  • глава по бюджетному кодексу;
  • вид финансового обеспечения деятельности (выбирается из классификатора);
  • единица измерения, в которой составлены сведения и ее код (ОКЕИ).

Сведения заполняются отдельно по каждому виду финансового обеспечения деятельности.

Раздел 1. Счета в кредитных организациях

В этом разделе указываются остатки денежных средств на банковских счетах, открытых в кредитных организациях.

При заполнении раздела отражаются следующие данные:

  • номер банковского счета;
  • код валюты по ОКВ;
  • вид финансового обеспечения;
  • код счета бухгалтерского учета;
  • остаток средств на счете на начало и конец года;
  • в т.ч. остаток средств в пути.

Итоговая строка раздела заполняется автоматически.

Раздел 2. Счета в финансовом органе

В разделе 2 указываются остатки денежных средств на лицевых счетах, открытых в органах Федерального казначейства (финансовых органах).

Порядок заполнения этого раздела аналогичен заполнению раздела 1.

Раздел 3. Средства в кассе учреждения

В разделе 3 отражаются остатки наличных денежных средств в кассе учреждения.

Порядок заполнения раздела 3 аналогичен заполнению раздела 1.

Как проверить
1 Этап: Проверка взаимосвязей внутри формы
1. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 3
2. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 4
3. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 5
4. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 6
5. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 3
6. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 4
7. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 5
8. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 6
9. 
Итог по разделу 3 равен Σ расшифровок по счетам в Кассе учреждения по гр. 3
10. 
Итог по разделу 3 равен Σ расшифровок по счетам в Кассе учреждения по гр. 5
11. 
Остаток средств равен Σ итогов по разделу 1,2,3 по гр. 3
12. 
Остаток средств в пути равен Σ итогов по разделу 1,2 по гр. 4
13. 
Остаток средств равен Σ итогов по разделу 1,2,3 по гр. 5
14. 
Остаток средств в пути равен Σ итогов по разделу 1,2 по гр. 6
Законодательство
Приказ Минфина РФ от 25.03.2011 № 33н
Письмо ФНС России от 16.07.2018 № ПА-4-6/13687@
Открыть мой документ