Действующий формат (с 16.06.20) Версия 5.05

Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада) в зарубежном банке

1120106

Общие сведения
Как заполнить
Законодательство
Формат
Бланк: Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада) в зарубежном банке
Скачать бланк
Образец: Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада) в зарубежном банке
Образец заполнения

Кто должен подавать уведомление

Резиденты РФ в случае изменения реквизитов счета (вклада) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных на территории иностранного государства

В соответствии с валютным законодательством к резидентам РФ относятся:

  • юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, а также находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения таких юридических лиц;
  • граждане РФ;
  • постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства.

Срок подачи уведомления

Уведомление подается в течение одного месяца со дня изменения реквизитов счета (вклада) в зарубежном банке.

Проверка уведомления

Когда все необходимые разделы уведомления будут заполнены, необходимо провести его проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь.

Как заполнить

В поле «ИНН/КПП организации» указываются реквизиты резидента.

В поле «Госорган» указывается код налогового органа, в который подается уведомление, согласно свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

Поле «Номер корректировки» в первичном уведомлении не заполняется, в уточненном - необходимо указать номер корректировки (например, «1», «2» и т. д.).

В случае ошибочного направления уведомления в данном поле указывается номер «99», что означает отменяющее уведомление.

В поле «Корректируемый файл» указывается имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).

Данное поле заполняется только в случае подачи корректирующего (отменяющего) уведомления.

В поле «Резидент» указывается признак резидента:

  • 1 – юридическое лицо - резидент;
  • 2 – физическое лицо - резидент;
  • 3 – физическое лицо - резидент – индивидуальный предприниматель;
  • 4 – физическое лицо - резидент, не имеющее на территории РФ места жительства (пребывания) и недвижимого имущества.

В поле «Основание» в зависимости от срока пребывания физического лица за пределами РФ в течение календарного года выбирается признак уведомления «1» или «2».

В поле «Изменение сведений» выбирается признак сообщения:

  • 1 – если изменился номер счета (вклада);
  • 2 - если изменились реквизиты банка;
  • 3 – если изменились и реквизиты банка, и номер счета (вклада).

Далее указывается подписант, т.е. лицо, представившее уведомление в налоговые органы:

  • 1 – руководитель юридического лица;
  • 2 - уполномоченный представитель резидента;
  • 3 – физическое лицо.

Также указывается ИНН подписанта, номер телефона резидента и дата.

Сведения о резиденте

Сведения о резиденте заполняются только в отношении физических лиц, у которых отсутствует ИНН.

При этом в соответствующих полях указываются следующие сведения:

  • дата и место рождения;
  • реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица: вид документа (указывается код, соответствующий такому документу), дата его выдачи, серия и номер, данные об органе, выдавшем такой документ.

Сведения о банке

В данном разделе отражаются сведения о банке или иной организации, в которых открыт счет (вклад) резидента.

Эти сведения должны быть обязательно заполнены.

В поле «Организация» в зависимости от того, где открыт счет (вклад) резидента, выбирается код «1» - банк или «2» - иная организация финансового рынка.

В поле «Наименование» отражается наименование иностранного банка либо иной организации в латинской транскрипции.

В поле «SWIFT код или БИК» указывается уникальный SWIFT код банка или его БИК. Как правило, эти данные имеются в договоре с банком или на его официальном сайте в разделе «Контакты». Если счет открыт в иной организации финансового рынка, поле не заполняется.

В поле «Номер НП (или аналог)» указывается номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка.

В соответствующем поле отражается адрес иностранного банка (иной организации финансового рынка) в латинской транскрипции.

В поле «Страна» указывается код страны, где находится иностранный банк (иная организация финансового рынка) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

Сведения о счете (вкладе)

В данном разделе отражаются сведения о счете (вкладе) резидента.

Эти сведения должны быть обязательно заполнены.

В поле «Номер» отражается номер счета, который рекомендуется указывать в том формате, который будет использоваться при переводах.

В соответствующих полях указываются дата открытия счета (вклада), а также дата заключения и номер договора с банком или иной организацией финансового рынка.

Поля «Счет (вклад)» и «Совладельцы вклада» заполняются физическими лицами. В них указываются характеристики счета, такие как: является ли он личным или общим, а также в случае владения общим счетом (вкладом) отражается количество совладельцев.

В поле «Валюта» в соответствии со справочником валют (ОКВ) указывается код валюты счета (вклада).

Сведения о банке до изменения его реквизитов

Данный раздел заполняется в случае изменения реквизитов банка или иной организации финансового рынка, в которых был открыт счет (вклад) резидента.

Эти сведения заполняются при условии выбора признака «2» или «3» в поле «Изменение сведений»

Сведения о банке или иной организации заполняются аналогично сведениям, отраженным выше (см. здесь).

Также в отдельном поле указывается дата изменения сведений о банке или иной организации.

Сведения о счете (вкладе) до изменения реквизитов

Данный раздел заполняется в случае изменения реквизитов счета (вклада) резидента.

Эти сведения заполняются при условии выбора признака «1» или «3» в поле «Изменение сведений»

Сведения о счете (вкладе) резидента заполняются аналогично сведениям, отраженным выше (см. здесь).

В случае передачи счета (вклада) в результате реорганизации резидента - юридического лица в отдельном поле указывается ИНН такого резидента.

Первичные документы

Данный раздел предназначен для загрузки и отправки подтверждающих документов.

Законодательство
Приказ ФНС России от 24.04.2020 № ЕД-7-14/272@
Формат
Открыть мой документ